財(cái)務(wù)報(bào)表里的季報(bào)，對(duì)貨幣資金的金額應(yīng)填本期余額。貨幣資金是指企業(yè)擁有的貨幣向量，它來(lái)源于企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中發(fā)生的貨幣結(jié)算，如銀行存款、現(xiàn)金等。貨幣資金具有流動(dòng)性強(qiáng)、價(jià)值穩(wěn)定的特點(diǎn)，且貨幣資金的金額變動(dòng)性很大，因此，要求企業(yè)在財(cái)務(wù)報(bào)表里季報(bào)時(shí)，將貨幣資金的金額填寫(xiě)為本期余額，以便反映貨幣資金的實(shí)時(shí)變動(dòng)情況，便于企業(yè)及時(shí)管理財(cái)務(wù)狀況。 拓展知識(shí)：貨幣資金本質(zhì)上是公司錢(qián)包里貨幣資金的量度，它僅指貨幣現(xiàn)金、活期存款等在銀行結(jié)算賬戶(hù)里的資金，而不包括業(yè)務(wù)活動(dòng)和無(wú)形資產(chǎn)等存放于銀行結(jié)算賬戶(hù)外的資金。因此，在計(jì)算本期貨幣資金的余額時(shí)，要減去業(yè)務(wù)活動(dòng)和無(wú)形資產(chǎn)存放于銀行結(jié)算賬戶(hù)外的資金，以便可以得出真實(shí)的本期貨幣資金余額。