出差每天補(bǔ)貼餐費(fèi)80元這種不要求員工開發(fā)票的，屬于純補(bǔ)貼，補(bǔ)貼實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)入賬時(shí)可當(dāng)做費(fèi)用進(jìn)行賬務(wù)處理。具體做法主要有以下幾步： 1、首先將員工的出差補(bǔ)貼餐費(fèi)等支出實(shí)施票據(jù)預(yù)算約束，將其納入合理費(fèi)用預(yù)算管理中，且經(jīng)有關(guān)審批后，生成行政費(fèi)用支出預(yù)算 單據(jù)； 2、出差每天補(bǔ)貼餐費(fèi)等支出，產(chǎn)生費(fèi)用后，以實(shí)際支出報(bào)銷憑證為準(zhǔn)，實(shí)際支出憑證上填寫“無需發(fā)票”； 3、將補(bǔ)貼支出報(bào)銷憑證數(shù)據(jù)，錄入會(huì)計(jì)憑證，具體科目為：行政費(fèi)用-補(bǔ)貼支出； 4、編制補(bǔ)貼支出報(bào)表，并隨財(cái)務(wù)報(bào)表提交給審計(jì)機(jī)關(guān)； 5、補(bǔ)貼屬于員工綜合所得的收入部分，根據(jù)稅法規(guī)定應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)稅率征收個(gè)人所得稅。 以上就是關(guān)于公司給員工出差每天補(bǔ)貼餐費(fèi)80元，這種不要求員工開發(fā)票的，如何做賬的說明。拓展知識(shí)，補(bǔ)貼支出的會(huì)計(jì)處理，要注意報(bào)銷憑證的錄入，以及編制補(bǔ)貼支出報(bào)表，以保證賬務(wù)的準(zhǔn)確性和真實(shí)性，免受審計(jì)機(jī)關(guān)的審計(jì)檢查。