應(yīng)該少一筆借：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 ? 貸：以前年度損益調(diào)整吧，不是應(yīng)該3步嗎

你好，他少了一筆是結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)總額的，月末結(jié)轉(zhuǎn)就可以的，建以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)，人家是少了這一個(gè)。

那如果我是用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，收到跨年發(fā)票或者收到退稅怎么記分錄，幫我寫下吧

借銀行 貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅 借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅貸、利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。

借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸銀行存款，這個(gè)是收到發(fā)票的。

老師圖片那張結(jié)轉(zhuǎn)月末再結(jié)轉(zhuǎn)一筆利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，報(bào)表不平吧，資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系不平吧

啊，可以的，可以忽略的。

忽略是什么意思，這不等于資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)期末余額不等于利潤(rùn)表本年累計(jì)的凈利潤(rùn)加期初余額了嗎？這一年都是這樣不平吧

你好，忽略這個(gè)攻擊關(guān)系不一致，如果你想要一致的話，去修改未分配利潤(rùn)期初余額 還有應(yīng)交稅費(fèi)，軟件做賬的找你軟件售后。