學員:我公司代替對方公司收取的訂單提現(xiàn)款，怎么做分錄 沒有銀行流水 麻煩詳細說下分錄嗎 老師:如果沒有銀行流水，可以使用“應收賬款”和“其他應收款”兩個科目進行分錄。借：應收賬款（或其他應收款）貸：現(xiàn)金（或銀行存款）。 我想問的是 我公司公司收取的這筆錢應該還給對方公司的 借方計入什么科目，貸方其他應付款 沒有產生銀行流水，不知道咋做 回復一下這個問題 老師:如果沒有產生銀行流水，可以使用“其他應付款”和“現(xiàn)金”兩個科目進行分錄。借：其他應付款貸：現(xiàn)金。 如果按你說的做 那庫存現(xiàn)金就是負的了 老師:是的，如果按照你說的做，庫存現(xiàn)金就會變成負數。 那現(xiàn)金后邊怎么平賬呢 老師:現(xiàn)金平賬的方法有很多種，可以通過記賬憑證的方式進行平賬，也可以通過調整憑證的方式進行平賬。 其他應付款為啥在借方呢 不是貸方嗎，不是我們欠對方款嗎