把收入確認(rèn)到今年嗎？

這樣稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是不是挺大的？

關(guān)鍵是庫存也對(duì)不上呀？

你好，你要做到以前的話，你的增值稅所得稅都需要修改的。

因?yàn)槟愕脑鲋刀愪N售額和所得稅銷售額得是一致的。

這個(gè)賬務(wù)稅務(wù)要是查到的話 是不是要交滯納金

對(duì)的，是的，需要交滯納金

能不能寫借：預(yù)收賬款 貸以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交稅費(fèi)心了？

可以的，可以這么做的

謝謝老師

不用客氣，工作愉快。

這個(gè)分錄下面要附以前銷售的商品嗎？ 還是 附一些其他的什么憑據(jù)

你單位的發(fā)貨單，出庫單。

這個(gè)后期稅局查賬會(huì)不會(huì)有什么問題？

你好，如果你直接做到當(dāng)年查到的話，交稅義務(wù)晚了，有滯納金罰款，這個(gè)不一定。

發(fā)貨清單是以前年度的 不是也有滯納金嗎？

你好，稅務(wù)局那邊不查賬的沒有關(guān)系。

那現(xiàn)在這個(gè)賬務(wù)處理比較好的辦法是不是直接做到當(dāng)年？

借預(yù)收賬款 貸 以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交稅費(fèi)

最好的是做主營業(yè)務(wù)收入，因?yàn)槟愕脑鲋刀惡退枚惖匿N售額是一致的，你做以前年度損益調(diào)整的話，你增值稅申報(bào)了，你的所得稅怎么申報(bào)，申報(bào)在幾月份。

老師我們這筆業(yè)務(wù)是2019年我們領(lǐng)導(dǎo)自掏腰包買的貨 買給了客戶 現(xiàn)在我們倉庫里也沒有那筆業(yè)務(wù)的庫存呀這個(gè)怎么做呀？

借庫存商品貸其他應(yīng)付款 需要發(fā)貨單個(gè)人支付的證明