那余額一般不是都在借方嗎，結(jié)轉(zhuǎn)以后如果余額在貸方可以不老師

你好，對(duì)的是的，余額在借方的，在貸方的不可以。

就像你的銀行存款出現(xiàn)了貸方余額是一樣的道理 不能出現(xiàn)貸方

那如果按照（歷史成本+未來成本）*完工進(jìn)度結(jié)轉(zhuǎn)成本的話，賬上借方成本不夠，就會(huì)造成貸方余額老師，怎么辦呢

暫估 借工程施工貸應(yīng)付賬款暫估。

那暫估數(shù)自己看著定是不老師

你好，只要不出現(xiàn)貸方余額就可以。

好的，老師我之前月份有一筆成本票在這個(gè)月開了負(fù)數(shù)票，之前因?yàn)榻Y(jié)轉(zhuǎn)之后工程施工平了，現(xiàn)在負(fù)數(shù)票一沖在貸方了這個(gè)怎么處理呢老師

你好，你是暫估了，然后后來發(fā)票到了是這意思嗎？

沒有，還沒暫估呢，7.8月開的正數(shù)發(fā)票，月底結(jié)轉(zhuǎn)不是成本平了嗎，然后負(fù)數(shù)發(fā)票來了一沖分錄，余額就在貸方了給，相當(dāng)于11月末合同成本余額在貸方怎么處理呢老師

借主營業(yè)務(wù)成本 貸工程施工，這個(gè)沒有紅沖做紅沖

昂，就是相當(dāng)于成本當(dāng)時(shí)多結(jié)轉(zhuǎn)了，紅沖負(fù)數(shù)分錄之后，再紅沖結(jié)轉(zhuǎn)的成本對(duì)不老師

11月沒有紅沖成本，導(dǎo)致11月末成了貸方余額了，在12月月紅沖可以不老師，還是說11月末余額在貸方不行，必須到11月去紅沖呢，因?yàn)橐呀?jīng)出報(bào)表了，在11月一紅沖報(bào)表還得變 ，老師

可以的，可以在十二月份補(bǔ)上的

那十一月月末余額就在貸方了沒事是吧老師

老師，暫估的時(shí)候借合同成本直接材料還是其他間接材料呢該

你能反結(jié)賬修改的話，反結(jié)賬修改實(shí)在修改不了的話，就在12月份做這個(gè)沒有關(guān)系。

贊谷，哪個(gè)都可以，當(dāng)你發(fā)生了哪個(gè)單哪一個(gè)。

發(fā)生的時(shí)候借方發(fā)生哪一個(gè)記哪一個(gè)，那這筆暫估呢老師，明年一月就直接把這筆暫估全部沖銷掉嗎

借工程施工 你要暫估哪一個(gè)費(fèi)用的，是材料費(fèi)還是人工費(fèi)，在這二級(jí)科目寫上就可以的。

暫估的這個(gè)在明年一月就一筆沖了就行對(duì)吧老師

你好 一月分發(fā)票到了的可以