老師，我們有無(wú)票收入，還有開的普票，這樣的話，我增值稅申報(bào)怎么填寫？賬務(wù)上需要做應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅嗎？還是直接就按開票金額全部入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入？

還有老是服務(wù)類的是不是還又填寫個(gè)增值稅的附表？

額小規(guī)模3%的不用寫，應(yīng)交稅費(fèi) 季度45萬(wàn)以內(nèi)在第十欄，超過(guò)的全額在第12欄里面，然后去填寫減免明細(xì)表最后一行。

老師，如果開普票8000，賬務(wù)上是不是不用寫應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅？直接借:銀行存款8000貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入8000

對(duì)的，是的，是這么做的，是這么理解的。

老師，如果普票收入是2萬(wàn)，無(wú)票收入是3萬(wàn)，那是不是在第十欄填寫5萬(wàn)？那減免明細(xì)表最后一行怎么填寫？

老師，如果普票收入是2萬(wàn)，無(wú)票收入是3萬(wàn)，那是不是在第十欄填寫5萬(wàn)？那減免明細(xì)表最后一行怎么填寫？

老師，如果普票收入是2萬(wàn)，無(wú)票收入是3萬(wàn)，那是不是在第十欄填寫5萬(wàn)？那減免明細(xì)表最后一行怎么填寫？

是的，減免明細(xì)表就不需要填寫了。

老師，只在第十欄填寫5萬(wàn)，不用在普票那填2萬(wàn)，無(wú)票那填3萬(wàn)嗎？減免明細(xì)表什么情況下需要填寫？

是的是的，是這么做的。小規(guī)模他就沒(méi)有無(wú)票收入？

減免明細(xì)表是超過(guò)45萬(wàn)需要填寫的。

好的，謝謝老師

不用客氣，工作愉快。