老師比如**我們單位100萬，我們是一般納稅人鋼結(jié)構(gòu)制造，我們應(yīng)該怎么算

同學(xué)你好，應(yīng)該按行業(yè)稅負(fù)率，增值稅負(fù)率2%左右，企業(yè)所得稅負(fù)率3%左右，合計(jì)5%左右。

老師，那我們開了13%的稅出去了，只收取他增值稅2%的稅負(fù)，那我們不虧了11%嗎

同學(xué)你好，這個(gè)需要他開發(fā)票回來，再抵扣增值稅的。否則，就不能按稅負(fù)來收稅，需要按13%來收稅了。

老師他看發(fā)票給我，我們還要按稅負(fù)收取他們的稅費(fèi)嗎？比如我開100萬出去了，他們也開100萬專票給我們了，我們還要收取100萬的2%的稅負(fù)回來嗎？

同學(xué)你好，是的，開發(fā)票給你，還要按稅負(fù)收取他的稅費(fèi)的。比如開100萬出去了，他們也開100萬專票給你們了，你們還要收取100萬的2%的稅負(fù)回來的。

那他們開了100萬給我了，我還要收取100的2%稅負(fù)回來，那其他的附加稅，印花稅、水利要不要收取，還有企業(yè)所得稅怎么收取呢

同學(xué)你好，附加稅，印花稅、水利要收取，雙方協(xié)商處理，企業(yè)所得稅按稅負(fù)率收取。

老師這個(gè)企業(yè)所得稅即使對(duì)方補(bǔ)了增值稅發(fā)票來了，我們還是按我開票出去的100萬進(jìn)行收取嗎？

同學(xué)你好，是的，還是要收取的。

老師所得稅還是要按我開票金額100萬計(jì)算吧，即使他補(bǔ)100萬專票來，我還是要按100萬計(jì)算所得稅的吧

同學(xué)你好，是的，還是按照100萬元計(jì)算所得稅的。

老師為什么還要按100萬計(jì)算所得稅啊

同學(xué)你好，因?yàn)閷?duì)外開出的發(fā)票是100萬元，這個(gè)稅負(fù)率是根據(jù)收入計(jì)算出來的。所以要按收入來計(jì)算所得稅。

那別人補(bǔ)開了100萬給我們了

同學(xué)你好，這個(gè)理論上是應(yīng)該按100萬元開出去的發(fā)票來計(jì)算的，收到的發(fā)票，是根據(jù)支付給對(duì)方的款來開進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的，如果對(duì)方給補(bǔ)開了100萬元的專用發(fā)票進(jìn)來，具體收取的稅點(diǎn)，雙方協(xié)商就行了，雙方同意即可，不必糾結(jié)這個(gè)問題，自行把握吧，謝謝。