問題已解決
老師,公司購買有一臺機器,已經入賬固定資產50萬并且計提折舊,后來實際支付的金額和收到的發(fā)票是55萬,這個要怎么調整。



你好
這個你們前面是暫估入賬,那么現在這個多出來的5萬元,建議合并到固定資產成本里面,之前的折舊不需要再調整的
2022 10/24 15:33

84784960 

2022 10/24 15:37
前會計的會計分錄直接錄固定資產,沒有設置暫估科目,現在要怎么做分錄合適

王超老師 

2022 10/24 15:41
那有兩種方法
一種是你將5萬的差額新作為一個固定資產
一種是你將固定資產轉為固定資產清理/在建工程,然后將5萬元計入,再轉到固定資產里面
