問題已解決
小規(guī)模納稅人第三季度開了專票沒有成本,要交銷項稅,怎么結轉增值稅,就是結轉的分錄是什么



借銀行存款
貸主營業(yè)務收入,
應交稅費、應交增值稅,
你繳納的時候借應交稅費、應交增值稅貸銀行存款,小規(guī)模的不用結轉。
2022 10/13 13:03

84784967 

2022 10/13 13:18
那小規(guī)模銷項怎么計提

郭老師 

2022 10/13 13:23
你好,發(fā)票的稅額做到貸方應交稅費,應交增值稅,繳納的時候做到借方
正好抵扣了,他不需要集體結轉。

84784967 

2022 10/13 13:24
你意思就做個銷售收入分錄然后付款分錄就可以是吧

郭老師 

2022 10/13 13:25
對的,是的,是這么做的。

84784967 

2022 10/13 13:27
但是我用的軟件一直叫我結轉增值稅

郭老師 

2022 10/13 13:31
你好,可以忽略的,不用結轉。
