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問題已解決

(1)購入A面料,取得增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款50000元,增值稅稅額6500元,支付采購運(yùn)費(fèi),取得運(yùn)輸公司(一般納稅人)開具的增值稅專用發(fā)票,注明運(yùn)費(fèi)金額500元。 (2)進(jìn)口B面料,關(guān)稅完稅價(jià)格36000元,關(guān)稅稅率5%,繳納進(jìn)口環(huán)節(jié)相關(guān)稅金后,海關(guān)放行并填發(fā)了進(jìn)口增值稅專用繳款書;支付從港口到廠區(qū)運(yùn)費(fèi),取得運(yùn)輸公司(一般納稅人)開具的增值稅專用發(fā)票,注明運(yùn)費(fèi)金額1000元。 1.該服裝廠進(jìn)口環(huán)節(jié)繳納的增值稅合計(jì)為多少元? 2.該服裝廠當(dāng)期可以從銷項(xiàng)稅額中抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額為多少元? 3.該服裝廠當(dāng)期增值稅銷項(xiàng)稅額為多少元? 4.該服裝廠應(yīng)向稅務(wù)機(jī)關(guān)繳納的增值稅為多少元?

84784968| 提問時(shí)間:2022 09/21 21:14
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金牌答疑老師
職稱:中級會計(jì)師,稅務(wù)師,審計(jì)師
1.該服裝廠進(jìn)口環(huán)節(jié)繳納的增值稅合計(jì)為 36000*1.05*0.13=4914
2022 09/21 21:16
暖暖老師
2022 09/21 21:16
2.該服裝廠當(dāng)期可以從銷項(xiàng)稅額中抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額為 6500+500*0.09+4914+1000*0.09=11549
暖暖老師
2022 09/21 21:17
這里也沒有銷項(xiàng)稅呀
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