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實(shí)務(wù)
問題已解決
待認(rèn)證發(fā)票已經(jīng)認(rèn)證發(fā)票的發(fā)票分錄怎么做？ 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 下個月如果收到留底稅分錄怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，待認(rèn)證發(fā)票，認(rèn)證了賬務(wù)處理是
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額）
下個月如果收到留抵退稅
借：銀行存款
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
2022 09/16 20:28
84784977 
2022 09/16 22:10
待認(rèn)證發(fā)票進(jìn)行認(rèn)證的時候進(jìn)項(xiàng)是大于銷項(xiàng)的話，分錄是和上面一樣嗎？
84784977
2022 09/16 23:05
請麻煩回答下
鄒老師 
2022 09/17 08:27
你好，待認(rèn)證發(fā)票，認(rèn)證了賬務(wù)處理是
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額）
進(jìn)項(xiàng)是大于銷項(xiàng)的話，結(jié)轉(zhuǎn)分錄是
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
收到留抵退稅的時候，分錄是
借：銀行存款
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
84784977
2022 09/17 08:30
好的，謝謝老師
鄒老師
2022 09/17 08:31
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對我的回復(fù)及時予以評價(jià)，謝謝。
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