我公司是18年9月1日轉(zhuǎn)到一般納稅人，此前小規(guī)模時候收到過一張專票稅額900元，現(xiàn)在稅局讓做留底退稅，7月征期系統(tǒng)自動帶出來可退的留底是997，已經(jīng)退到公司賬戶里，但是剛專管員說18年那張專票要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

你好，附表二進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出23B里面，在這里面填寫進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

我不太理解，為什么是小規(guī)模時候收到的專票要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，對這張專票沒認(rèn)證過

你好，你沒有認(rèn)證的話，不需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的，你再確定一下，你看下你填寫了沒有。

確定沒有認(rèn)證過的

你稅務(wù)局說沒有認(rèn)證，沒有底褲，不需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的，他進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是因?yàn)槟阈∫?guī)模期間收到的那一份嗎？

他就說我小規(guī)模期間的專票，要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

你可以直接跟你稅務(wù)局說小規(guī)模期間的專票沒有抵扣

謝謝老師( ^_^)／

不要客氣，工作愉快。