你好，這個(gè)所得稅通過影響所得稅費(fèi)用，影響當(dāng)期利潤(rùn) 本來不考慮稅收的情況 -（1000-800）+200/10*9/12=185 但是通過這筆銷售，銷售方按200交了稅，而抵扣回來的只有當(dāng)期折舊15，也就是形成了185的可抵扣差異 確認(rèn)遞延185*25%=46.25，這個(gè)金額導(dǎo)致本期所得稅非減少，利潤(rùn)增加 185-46.25=138.75才影響額