科目余額表期末余額不能是負數(shù)是嗎

如果是因為就是有個員工休產(chǎn)假了，，然后就么有發(fā)工資給她，然后社保個人部分錢也是有公司先墊付，就是差了這個差額

損益類的科目不應(yīng)該有余額的。

那你把它放到借方負數(shù)試一下。

費用類的，它是借方發(fā)生額，不要放到貸方。

老師，怎么放呢

把貸方的放到借方負數(shù)，參考這個

就是還要做一筆分錄嗎

不需要的，你在原分錄修改就可以的，反結(jié)賬修改的。

老師，怎么修改呢，不會呢

你好，哪一個操作不會是反結(jié)賬不會嗎？這個需要問下軟件售后，每個軟件也不一樣。

老師，那結(jié)轉(zhuǎn)損益的科目怎么做呢

借本年利潤負數(shù)貸，管理費用負數(shù)。