我這樣寫分錄 科目匯總表 應(yīng)交稅費 貸方怎么多了我抵扣的稅費呀

你好，不會的，你現(xiàn)在沒有做我寫的這個分錄之前，你的應(yīng)交稅費待認(rèn)證有余額，進項還有余額嗎？

沒做之前有余額

過了之后，你的鏡像增加，待認(rèn)證沒有余額了，你不相信你可以做一下。

進項也有余額

好，那你做了分錄之后借應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進項貸，應(yīng)交稅費待認(rèn)證，這兩個都沒有余額了，你可以試一下的。

本來，現(xiàn)在在貸方余額，你做了分錄之后，你的鏡像增加了，借方減去貸方等于零。

老師 還是 不對 不知為什么 貸方 多了1841.63

本來 交稅401.28 現(xiàn)在算下來 401.28加1841.63

應(yīng)交稅費 借方 發(fā)生額對的 貸方 多了1841.63

你好，你做了我上面寫的那個分錄之后，進項的余額是多少？

老師 期初是進項貸方 余額1841.63 貸 認(rèn)證 借方1841.63

不對的，你沒有認(rèn)證之前是貸方余額，你認(rèn)證了之后應(yīng)該是零。

就是沒認(rèn)證前 進項在貸方 待認(rèn)證在借方 對不對

不對，你的這個進項應(yīng)該是零 你看下你第二個分錄在借方，第一個分錄貸方 余額0 把它認(rèn)證了之后，你的鏡像又增加了，在借方才對。

就是 5月份 資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費 負(fù)1841.63 不就是這月少交1841.63 嗎 （沒有企業(yè)所得稅）

是的 應(yīng)交稅費有余額的話是負(fù)數(shù)余額的話他是借方有留底

那上月應(yīng)該沒問題的呀

你核對下每一筆明細(xì)，做賬務(wù)處理也是沒有問題的，不清楚你哪一個月的余額有問題

老師 余額表應(yīng)交稅費 貸方 就是表示要交的稅對嗎

是的是的，是這么做的。