問(wèn)題已解決
計(jì)提社保和工資的時(shí)候,借方的其他應(yīng)收款-社保個(gè)人部份和個(gè)稅部份,貸方全部計(jì)入應(yīng)付職工薪酬嗎?比如借,管理費(fèi)用50000,其他應(yīng)收款-代扣社保 5000 其他應(yīng)收款-代扣個(gè)稅5000,貸應(yīng)付職薪酬60000



計(jì)提 的時(shí)候一般不考慮這些其他應(yīng)收款
2022 07/08 18:39

84785007 

2022 07/08 18:41
繳納的時(shí)候,只把公司部份進(jìn)入應(yīng)付職工薪酬,個(gè)人部份掛其他應(yīng)收,發(fā)工資時(shí)直接沖減其他應(yīng)收款是不

陳詩(shī)晗老師 

2022 07/08 18:41
對(duì)的,繳納的時(shí)候放到其他應(yīng)收款,發(fā)工資的時(shí)候就充。

84785007 

2022 07/08 18:41
相當(dāng)于代扣代繳這部份就不經(jīng)過(guò)應(yīng)付職工薪酬這個(gè)科目

陳詩(shī)晗老師 

2022 07/08 19:09
可以這樣理解,這一部分你再交的時(shí)候就直接放到了其他應(yīng)收款。
