老師，后面又繳回了，要做反分錄還是？

，那您不叫留抵退稅了，你這個是延期交稅吧？

老師是這樣的，期末留底退稅是4月，退了5萬，6月更正了增值稅申報表，稅務局讓補了2021年12月和本年1月的未開票收入，銷項有5萬，要把這筆銷項稅額5萬繳回，后申報抵掉，

。那就坐前面退回，相反的分錄。

好的老師，那老師，補了2021年12月和本年1月的未開票收入。這里的賬務怎么處理

。借應收賬款貸，主營業(yè)務收入應交稅費。

老師2021年12月的部分也這么做么

去年的收入把去年的收入把收入換成以前年度損益調(diào)整。

剛剛問了兩遍你還說收入

要是底所有的稅款直接抵。。就按我上面回復的，沒有錯。 。那就坐前面退回，相反的分錄。