問(wèn)題已解決
老師,你好,我們有一家小規(guī)模公司,4月-6月開(kāi)票開(kāi)了115萬(wàn),現(xiàn)在不是免稅了嗎?申報(bào)增值稅的時(shí)候我應(yīng)該是表里第10行還是第12行?還用填《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》表嗎?



你好;? ?這個(gè)是 開(kāi)的免稅普票出去的;也是免稅的;? ?寫(xiě)12欄次 ;寫(xiě) 減免表? ?
2022 07/07 09:50

84785040 

2022 07/07 10:02
為什么不能填寫(xiě)到10欄次里呢?

meizi老師 

2022 07/07 10:04
你好; 你超過(guò)了45萬(wàn)了。? 寫(xiě)12欄次去? ?

84785040 

2022 07/07 10:10
開(kāi)票115萬(wàn)應(yīng)該也是屬于小微企業(yè)吧?

meizi老師 

2022 07/07 10:16
?你好;? ?是的。 也屬于的? ?

84785040 

2022 07/07 10:17
那老師,既然是屬于小微企業(yè),為什么不能填到第10欄次里呢?

meizi老師 

2022 07/07 10:20
?你好;? ?稅務(wù)局有文件規(guī)定 :
增值稅小規(guī)模納稅人發(fā)生增值稅應(yīng)稅銷(xiāo)售行為,合計(jì)月銷(xiāo)售額未超過(guò)15萬(wàn)元(以1個(gè)季度為1個(gè)納稅期的,季度銷(xiāo)售額未超過(guò)45萬(wàn)元,下同)的,免征增值稅的銷(xiāo)售額等項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)填寫(xiě)在《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表(小規(guī)模納稅人適用)》“小微企業(yè)免稅銷(xiāo)售額”或者“未達(dá)起征點(diǎn)銷(xiāo)售額”相關(guān)欄次。
合計(jì)月銷(xiāo)售額超過(guò)15萬(wàn)元的,免征增值稅的全部銷(xiāo)售額等項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)填寫(xiě)在《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表(小規(guī)模納稅人適用)》“其他免稅銷(xiāo)售額”欄次及《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》對(duì)應(yīng)欄次。

84785040 

2022 07/07 10:58
那您 幫我看看填的對(duì)不對(duì)?謝謝老師?

meizi老師 

2022 07/07 11:06
?你好;? ?是的。 減免表去寫(xiě)哈? ??

84785040 

2022 07/07 11:06
這幾個(gè)顯示黃色的地方不用管它,是吧?沒(méi)有影響吧?

meizi老師 

2022 07/07 11:09
不用管其他的; 就按我說(shuō)的報(bào)即可? ?

84785040 

2022 07/07 11:15
您說(shuō)的“ 減免表去寫(xiě)哈 ”是啥意思? 我填的不對(duì)嗎?還是寫(xiě)什么呢?

meizi老師 

2022 07/07 11:19
?你好;? 要寫(xiě)減免明細(xì)表??

84785040 

2022 07/07 11:35
減免明細(xì)表 我填了,第一次上傳圖片的時(shí)候上傳了,你幫忙看一下,我現(xiàn)在不知道為什么上傳不了圖片

84785040 

2022 07/07 11:37
您幫忙看看我填的對(duì)不對(duì)?

meizi老師 

2022 07/07 11:38
?你好;? ? 你有出口業(yè)務(wù)嗎? ?

84785040 

2022 07/07 11:45
沒(méi)有出口業(yè)務(wù)的

meizi老師 

2022 07/07 12:04
沒(méi)有出口就不管這個(gè)黃色的? ?

84785040 

2022 07/07 12:14
好的,謝謝老師

meizi老師 

2022 07/07 12:16
不客氣的; 幫到你就好;?
