這么沖啊。好的老師。

祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以評價，謝謝。

老師那我第四季度企業(yè)所得稅我沒計提所得稅。現(xiàn)在又退回來了。咋做分錄啊

你好，需要補計提，然后做退回的分錄? 補計提 借：以前年度損益調整—所得稅費用，貸：應交稅費—企業(yè)所得稅 退回 借：銀行存款，貸：應交稅費—企業(yè)所得稅 借：應交稅費—企業(yè)所得稅，貸：以前年度損益調整

那以前沒計提。但是錢付了。現(xiàn)在不用做當時那銀行付款那步。直接做這3步就行了是嗎？

你好，以前沒計提，需要補計提啊。 然后再做退回的分錄啊?

這個是補提對吧。但是我當時沒計提。銀行扣款那筆分錄咋做啊

你好，銀行扣款那筆分錄 借：應交稅費—企業(yè)所得稅，貸：銀行存款?

老師我這么做對嗎？到年底的轉到利潤分配未分配利潤里

（是針對我的回復有什么疑問嗎）