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老師資料4 為啥是遞延所得稅資產？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答你好，公益捐贈限額=3000*0.12=360，本年發(fā)生400，40萬結轉以后年度抵扣，形成可抵扣暫時性差異，對應遞延所得稅資產
2022 06/13 10:57
84784989 
2022 06/13 10:59
計稅基礎不是360嗎？
圖圖*老師 
2022 06/13 11:16
是360，賬面多的40可以結轉到以后年度抵扣，也就是下年所得少40
84784989
2022 06/13 11:21
賬面大于計稅基礎，不是應納稅，負債，有點沒懂
圖圖*老師
2022 06/13 11:23
你說的這個是判斷資產和負債項目的，這個是費用，你用我的思路去理解
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