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問(wèn)題已解決

麗華大賣(mài)場(chǎng)為增值稅一般納稅人,增值稅稅率為13%,2021年8月發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)(1)零售各類(lèi)食品、日常用品等取得價(jià)款580000元批發(fā)各類(lèi)奶利品及食用植物油等取得不含稅收入69000元,開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票(稅率為9%);采取以舊換新方式零售家用電器100臺(tái)。送貨上門(mén)并負(fù)責(zé)安裝,取得含稅收入28200舊家電每臺(tái)作價(jià)200元,取安裝費(fèi)15000元(2)本月購(gòu)進(jìn)大米一批,取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票,注明價(jià)款80000稅款了7200元,將其中30%發(fā)給職工作為福利;(3)購(gòu)進(jìn)小汽車(chē)一輛,取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票,注明金額120000元,稅款19200元(4)購(gòu)入其他商品,取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票,注明稅款12000元。要求:(保留兩位小數(shù))(1)計(jì)算麗華大賣(mài)場(chǎng),2021年8月的銷(xiāo)項(xiàng)稅額(2)計(jì)算麗華大賣(mài)場(chǎng).2021年8月的進(jìn)項(xiàng)稅額(3)計(jì)算麗華大賣(mài)場(chǎng)2021年8月的應(yīng)納增值稅稅額

84785034| 提問(wèn)時(shí)間:2022 06/10 22:38
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暖暖老師
金牌答疑老師
職稱:中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,審計(jì)師
你好需要計(jì)算做好了給你
2022 06/11 04:06
暖暖老師
2022 06/11 08:43
(1)計(jì)算麗華大賣(mài)場(chǎng),2021年8月的銷(xiāo)項(xiàng)稅額 580000/1.13*0.13+69000*0.09+28200/1.13*0.13+15000/1.13*0.13=77905.58
暖暖老師
2022 06/11 08:43
2)計(jì)算麗華大賣(mài)場(chǎng).2021年8月的進(jìn)項(xiàng)稅額( 7200*0.7+19200+12000=36240
暖暖老師
2022 06/11 08:44
(3)計(jì)算麗華大賣(mài)場(chǎng)2021年8月的應(yīng)納增值稅稅額 77905.58-36240=41665.58
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