1.甲小企業(yè)2020年12月發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務(wù)：（1）甲小企業(yè)向銀行借款100000元，期限6個月，存入銀行（2）開出現(xiàn)金支票一張，向銀行提取現(xiàn)金1000元（3）職工小李出差，預(yù)借差旅費1500元，以現(xiàn)金支付（4）收到甲單位交來的轉(zhuǎn)賬支票一張，金額50000元，歸還上月所欠貨款，支票已送交銀行（5）向乙企業(yè)采購材料，收到增值稅專用發(fā)票上標明價款100000元，增值稅13000元，款項以匯兌方式支付給乙企業(yè)。材料已經(jīng)驗收入庫（6）企業(yè)在現(xiàn)金清查中，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短款200元，原因是出納員工作失職造成。