00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們公司2020年做企業(yè)所得稅匯算時(shí)做了500萬(wàn)以下的資產(chǎn)一次性扣除了，但是會(huì)計(jì)處理在2021年一直計(jì)提折舊，現(xiàn)在做2021年度匯算時(shí)，之前一次性扣除的部分應(yīng)該做納稅調(diào)增，賬載金額的累計(jì)折舊和稅收金額的累計(jì)折舊應(yīng)該怎么填寫呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
稅收金額是可以稅前扣除的金額
賬載累計(jì)折舊就是賬上折舊的金額
2022 05/25 16:43
84785046 
2022 05/25 16:46
我們?nèi)ツ晟陥?bào)的500萬(wàn)以下設(shè)備一次性扣除的部分是不是按原值全部計(jì)入稅收金額累計(jì)折舊了
樸老師 
2022 05/25 16:49
同學(xué)你好
對(duì)的
是這樣
84785046
2022 05/26 09:46
這樣填的話，那個(gè)賬載金額的累計(jì)折舊就比稅收金額的累計(jì)折舊小，這樣合理嗎？
樸老師
2022 05/26 09:55
賬上和稅務(wù)上都一次性折舊了那就按照原值填寫
84785046
2022 05/26 10:00
老師，你指的是賬載金額和稅收金額的累計(jì)折舊應(yīng)該填的一樣嗎？
樸老師
2022 05/26 10:03
同學(xué)你好
對(duì)
一次性折舊就是一樣的
84785046
2022 05/26 10:48
老師，那個(gè)這樣填的話，那個(gè)賬載金額的雷累計(jì)折舊和資產(chǎn)負(fù)債表上的累計(jì)折舊就不一樣了
樸老師
2022 05/26 10:51
同學(xué)你好
是一樣的呀
你賬上不是也一次性折舊了嗎
84785046
2022 05/26 11:06
賬上沒有一次性折舊啊
樸老師
2022 05/26 11:15
同學(xué)你好
那你需要填寫匯算清繳需要按月來(lái)
閱讀 83
描述你的問題，直接向老師提問
384
意見反饋
