請問老師 我們公司2021年有一個(gè)客戶破產(chǎn)了 有一筆應(yīng)收款20萬元 之前沒有計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 會計(jì)分錄我做了兩筆 1.計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 借：信用減值損失 20萬 貸：壞賬準(zhǔn)備 20萬 2. 借：壞賬準(zhǔn)備 20萬 貸：應(yīng)收賬款 20萬 現(xiàn)在做2021年企業(yè)所得稅匯算 填A(yù)105090資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表（見下圖剛） 請問是否需要填資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金核銷金額 我這么填對嗎