現(xiàn)金流就包含現(xiàn)金 存款 其他貨幣資金。 這里的管理問題，首先就是資金的真實(shí)存在，賬實(shí)相符，財(cái)務(wù)清查方面，多久清查一次，清查人員等。 然后這基本確定后，然后再考慮資金如何合理利用，盡可能的避免閑置，增加了持有成本。 還要考慮對(duì)于外來的款項(xiàng)，需要早收晚付，來加大資金的利用程度。