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實(shí)務(wù)
問題已解決
小規(guī)模納稅人航天稅控年服務(wù)費(fèi)會計(jì)分錄？ 繳費(fèi)時， 借：管理費(fèi)用 貸：銀存 并借：管理費(fèi)用（負(fù)數(shù)） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 還是抵扣時才 借：管理費(fèi)用（負(fù)數(shù)） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，實(shí)際減免的時候，才做第二筆分錄
第二筆分錄，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅是借方，而不是貸方（請注意）
2022 05/19 15:56
84784965 
2022 05/19 16:02
是的，搞錯了，謝謝，那報稅增值稅納稅申報表附列資料四 ?稅額抵減情況表上，稅額抵減情況 ?第一欄增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備費(fèi)及技術(shù)維護(hù)費(fèi)，本期發(fā)生額是本月填報，還是實(shí)際遞抵減時填報？
鄒老師 
2022 05/19 16:04
你好，本期發(fā)生額是本月填報
實(shí)際抵扣的時候，填寫在本期實(shí)際抵扣欄次
84784965
2022 05/19 16:07
好的，謝謝
鄒老師
2022 05/19 16:09
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對我的回復(fù)及時予以評價，謝謝。
84784965
2022 05/19 16:10
航天開的這樣的發(fā)票可以抵扣吧
鄒老師
2022 05/19 16:11
你好，是的，是可以全額抵扣的?
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