同學(xué)你好 （1）1日，開出現(xiàn)金支票一張，從銀行提取現(xiàn)金20000元。 借，庫存現(xiàn)金 貸，銀行存款 （2）4日，收到南方公司的商業(yè)匯票一張，金額1000000元，還清其上月所欠的貨 款。 借，應(yīng)收票據(jù) 貸，應(yīng)收賬款 （3）5日，行政科張科出差，借支差旅費30 000元，以現(xiàn)金支付。 借，其他應(yīng)收款 貸，庫存現(xiàn)金 （4）8日，出納員將多余庫存現(xiàn)金50000元送存銀行。 借，銀行存款 貸，庫存現(xiàn)金 （5）10日，行政張科出差回來報銷差旅費19000元，余款退回。 借，管理費用19000 借，庫存現(xiàn)金11000 貸，其他應(yīng)收款30000 （6）15日，開出轉(zhuǎn)賬支票一張，用以償還北方公司的貨款500 000元。 借，應(yīng)付賬款 貸，銀行存款 （7）18日，收到銀行付款通知，支付到期的商業(yè)承兌匯票100 000元。 借，應(yīng)付票據(jù) 貸，銀行存款 （8）20日，辦理銀行匯票一張，支付前欠的應(yīng)付鋼材款320000元。 借，應(yīng)付賬款 貸，其他貨幣資金 （9）30日，在現(xiàn)金清查中，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金溢余3000元，原因待查。 借，庫存現(xiàn)金 貸，待處理財產(chǎn)損溢 （10）31日，經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)上述溢余現(xiàn)金 中有2000元屬于應(yīng)付職工劉明的，其余1000 元無法查明原因，經(jīng)批準(zhǔn)轉(zhuǎn)作營業(yè)外收入。 借，待處理財產(chǎn)損溢3000 貸，其他應(yīng)付款2000 貸，營業(yè)外收入1000