老師，沒(méi)有否，還有，老師我在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表中填了招待費(fèi)后提示的這個(gè)，是什么原因呢

同學(xué) 這個(gè)你不打勾就行了，不需要填報(bào) 如果沒(méi)有這項(xiàng)業(yè)務(wù)。這個(gè)是提示性風(fēng)險(xiǎn)，不影響你申報(bào)的哈。

填的賬載金額和稅收金額可以是一個(gè)金額嗎老師

為什么填一樣的金額就提示這個(gè)呢

業(yè)務(wù)招待費(fèi)不能是同一個(gè)金額。 “業(yè)務(wù)招待費(fèi)按照發(fā)生額的60%扣除意思是企業(yè)所得稅法規(guī)定企業(yè)實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)的60%在不超過(guò)當(dāng)年收入的5‰的部分允許在稅前扣除,也就是取這二個(gè)標(biāo)準(zhǔn)中較小者在稅前扣除,超過(guò)部分調(diào)增應(yīng)納稅所得額?！?/div>