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實(shí)務(wù)
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上年的制造費(fèi)用多計(jì)提了，今年想調(diào)回來，用以前年度損益調(diào)回來，分錄怎么做
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你好，上年的制造費(fèi)用多計(jì)提了，計(jì)提的時(shí)候你分錄的貸方是什么科目呢?
2022 04/21 19:06
84784966 
2022 04/21 19:10
累計(jì)折舊
84784966
2022 04/21 19:11
做相反分錄是嗎
鄒老師 
2022 04/21 19:12
你好，借方是制造費(fèi)用，貸方是累計(jì)折舊。那沒有損益科目，不涉及??以前年度損益調(diào)整科目啊。
分錄是，借：累計(jì)折舊，貸：制造費(fèi)用?
84784966
2022 04/21 19:15
我調(diào)賬用的
鄒老師
2022 04/21 19:16
（是針對這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）
84784966
2022 04/21 19:22
固定資產(chǎn)直接走的制造費(fèi)用，我做錯(cuò)了，現(xiàn)在匯算清繳我想調(diào)整回來，怎么做分錄，當(dāng)時(shí)是借：制造費(fèi)用? ?貸：累計(jì)折舊
鄒老師
2022 04/21 19:23
請仔細(xì)看我回復(fù)的內(nèi)容
84784966
2022 04/21 19:26
麻煩你幫我看一下這個(gè)分錄對嗎？
鄒老師
2022 04/21 19:27
你好，你之前制造費(fèi)用是結(jié)轉(zhuǎn)到了哪個(gè)科目呢?
84784966
2022 04/21 19:28
結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本里了
84784966
2022 04/21 19:29
生產(chǎn)成本又轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本里了
鄒老師
2022 04/21 19:30
你好，那需要按之前的相反步驟處理（一筆一筆的沖銷，而不是直接從? 制造費(fèi)用? 到 以前年度損益調(diào)整），把涉及損益的科目換成? 以前年度損益調(diào)整科目才是的?
84784966
2022 04/21 19:30
現(xiàn)在想通過以前年度損益調(diào)整回來
鄒老師
2022 04/21 19:30
你好，那需要按之前的相反步驟處理（一筆一筆的沖銷，而不是直接從? 制造費(fèi)用? 到 以前年度損益調(diào)整），把涉及損益的科目換成? 以前年度損益調(diào)整科目才是的?
（是針對這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）
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