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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，廣州的小規(guī)模納稅人，我現(xiàn)在申報(bào)第一季度，我填了未開票收入143088.5元，然后稅局這個(gè)表自動生成了。我發(fā)現(xiàn)下面的本期免稅額是按3%算的，我賬務(wù)處理是按1%計(jì)入的，到底是賬務(wù)處理是按哪個(gè)做嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答申報(bào)表是系統(tǒng)的算法，你可以按票面來做
2022 04/18 16:52
84784985 
2022 04/18 16:55
是未開票收入來的，沒有開票。那我記賬是按照1%計(jì)入沒錯吧
現(xiàn)亮老師 
2022 04/18 17:05
也可以，還得做增值稅減免，你也可以直接做收入，不做稅費(fèi)
84784985
2022 04/18 17:37
我是這樣做的，比如收入1萬，借，銀行10000，貸：主營業(yè)務(wù)收入9900.99，貸：應(yīng)交稅費(fèi)99.01(1%)。然后再結(jié)轉(zhuǎn)免稅收入：借：應(yīng)交稅費(fèi)，貸：營業(yè)外收入—減免稅款
84784985
2022 04/18 17:37
是這樣嗎老師
現(xiàn)亮老師
2022 04/18 19:25
是這樣的，理解正確
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