或者是你把原來(lái)的暫估紅沖掉，然后再重新做賬，嗯做的話應(yīng)該是借應(yīng)付賬款貸，以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整，貸利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)。

然后再根據(jù)你的發(fā)票重新入賬。

可是我已經(jīng)把憑證都裝訂了，那到5月才做的話不是會(huì)影響到這個(gè)季度的利潤(rùn)嗎

嗯，如果你第一季度有利潤(rùn)是正數(shù)的話，那會(huì)影響。

如果說(shuō)你確定你這些發(fā)票都能到的話，也可以按照我剛才說(shuō)的那個(gè)方法。

明白，那老師，我現(xiàn)在把3月前取得的發(fā)票入賬了，也可以放到5月一起入賬對(duì)不，那我3月取得部分入賬，那我的賬務(wù)處理是：1.紅沖之前暫估借管理費(fèi)用-50 貸 應(yīng)付賬款 -50；然后按照取得發(fā)票20萬(wàn)入賬，入賬完之后再做2筆分錄，借 應(yīng)付賬款20 貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整20 貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，對(duì)吧，然后我5月取得剩下的發(fā)票入賬的話也是按照這樣做，是這樣嗎老師

嗯，跨年的話是這樣，但是跨月的話，就是說(shuō)在一年內(nèi)內(nèi)你就不需要用以前年度的損益調(diào)整。

明白，那一年內(nèi)的話就直接沖紅重新入賬就可以了對(duì)吧

對(duì)的，就是這個(gè)意思，很棒。

老師，還有就是我暫估50，現(xiàn)在取得是20，能不能只沖20，剩下的5月再?zèng)_30

哦對(duì)，就是這個(gè)意思哈。

老師，最后一個(gè)問(wèn)題，您幫我看看這兩個(gè)圖片做的對(duì)不對(duì)

那個(gè)第二個(gè)憑證的是借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，因?yàn)榭缒辍?/div>