老師這張表里有應(yīng)付職工薪酬和工會(huì)經(jīng)費(fèi)，還有社保，生成的5000表里的應(yīng)付職工薪數(shù)不一樣對嗎？

同學(xué)不好意思，老師上面的回答不夠全面，現(xiàn)在補(bǔ)充一下，表里的“賬載金額”是計(jì)提的應(yīng)付工資數(shù)，“實(shí)際發(fā)生額”是實(shí)際發(fā)放的工資數(shù)。社保，公積金單位承擔(dān)部分。

老師工會(huì)我們沒有，給我們核定的是工會(huì)籌備金！我們每月都繳納實(shí)發(fā)工資的籌備金還是應(yīng)發(fā)工資的籌備金，這個(gè)籌備金也是用應(yīng)付職工薪酬—工會(huì)籌備金這個(gè)科目嗎？

工會(huì)經(jīng)費(fèi)或者工會(huì)籌備金都是按照賬面應(yīng)發(fā)的工資數(shù)計(jì)提并且繳納的，籌備金可以直接用應(yīng)付職工薪酬—工會(huì)經(jīng)費(fèi)科目，因?yàn)樾再|(zhì)都是一樣的。

我把工會(huì)費(fèi)放在管理費(fèi)用里了，這樣可以嗎？

計(jì)提時(shí)本就應(yīng)該 借：管理費(fèi)用—工會(huì)經(jīng)費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬—工會(huì)經(jīng)費(fèi)