那分公司有認定企業(yè)所得稅稅種，分公司我就直接按零申報提交數(shù)字就可以了是嗎？

你只要理解記住分公司相當于只是總公司的一個部門，分公司所有發(fā)生的業(yè)務全部給總公司做賬，你增值稅都要正常申報，只有所得稅需要總公司給你分公司分配比例按照三項權重，在分公司當年預交、年度匯算清繳！所得稅你不能0申報，你要按照總公司分配后的比率，填寫各期所得稅預交表第20行分攤比例，21行分攤金額！然后三方協(xié)議繳納掉稅款！具體操作步驟你可以咨詢稅務局或者12366！

可是分公司的企業(yè)所得稅沒辦法填寫數(shù)字的，總機構那個分攤比例也沒辦法填寫別的比例，比例也只能填寫100%。

如果只有一家分公司的情況下，總共分攤比率是當?shù)?0%（中央25%地方25%） 分支機構所在地50%，總公司在申報季度稅可以填寫的！如果不能填寫反而要去稅務局，你也可以登陸電子稅務局看看你們就地預交所得稅標識是是還是否！如果是否，那就無需再分支機構預交！100%在總公司繳納！

那我這個表個該如何取數(shù)呢？

這就是所謂分支機構分攤比率的三項要素，問總公司做賬會計要，他幫你記得賬，其實最好的方式，是分公司拿發(fā)票復印件建賬登記，這樣三項指標很容易就出來，因為總公司會計拿分公司發(fā)票等原件登記匯總到總公司還要分出來這三個指標會覺得麻煩!

那營業(yè)收入填的是分公司第一季度開票金額是嗎？職工薪酬和資產(chǎn)總額也是按分公司的數(shù)字來填寫的嗎？

是的 填寫分公司一季度開票收入 工資 和資產(chǎn)總額

這個表格的數(shù)字是累計的是吧，第二季度填寫的時候是第一加第二記得累計金額嗎？如果是累計數(shù)，資產(chǎn)總額和工資金額也是累計數(shù)嗎？

當然是累計數(shù)字，分公司你如果用財務軟件記賬，會自動生產(chǎn)！