就這三個(gè)表，麻煩老師指點(diǎn)一下，謝謝啦

個(gè)人稅是發(fā)工資時(shí)扣 其他的對(duì) 我 發(fā)你完整分錄? 你好同學(xué)： 1、計(jì)提工資、社保和公積金時(shí): 借:各種成本費(fèi)用科目一工資 一社保( 公司負(fù)擔(dān)) 一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 貸:應(yīng)付職工薪酬一工資 ? ? ? ? ? ? ? 一社保(公司負(fù)擔(dān)) 一公積金(公司負(fù)擔(dān)) ?2、支付員工工資: 借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:銀行存款， 其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān)) ? ? ? ? ?一公積金( 個(gè)人負(fù)擔(dān)) 應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅 ?3、支付社保、公積金及個(gè)稅: 借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負(fù)擔(dān)) ? ? ? ? ? ? ? 一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān)) 一公積金(個(gè)人負(fù)擔(dān)) 應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸:銀行存款

就是個(gè)稅這塊沒(méi)有弄明白，老師能詳細(xì)寫一下嗎，謝謝！

員工的個(gè)稅是發(fā)工資時(shí)扣下來(lái)，然后交到稅務(wù)局。

按您的意思，會(huì)計(jì)分錄是這個(gè)做，對(duì)嗎？

還有接之前會(huì)計(jì)建賬后，應(yīng)付職工薪酬－工薪貸方余額是-2950元，這個(gè)怎么調(diào)整？謝謝

。稍等一下，我看一下再回復(fù)您。

你好 你發(fā)工資那筆分錄 貸方?jīng)]有貸應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅，只寫了社保，差這個(gè)，其他的對(duì)?

個(gè)人所得稅，錄成了銀行存款，改一下應(yīng)該就沒(méi)問(wèn)題了

還有接之前會(huì)計(jì)建賬后，應(yīng)付職工薪酬－工薪貸方余額是-2950元，這個(gè)怎么調(diào)整？謝謝

你好 找一一負(fù)數(shù) 的原因再調(diào)整 看是不是計(jì)提 少了?

知道了，謝謝老師！

不客氣，祝工作學(xué)習(xí)愉快，