(1)管理庫存現(xiàn)金。掌握每天庫存金額，不得超過銀行核定的限額，超出部分應(yīng)及時送繳銀行。 如發(fā)生超庫存罰款時，如因出納未及時將超額現(xiàn)金存入銀行造成的，由出納人員負責(zé)。 (2)不準違反現(xiàn)金管理規(guī)定，從銀行套取現(xiàn)金支出。也不準轉(zhuǎn)賬支票向職工支付獎金、獎品的辦法，逃避現(xiàn)金管理的監(jiān)督。 (3)不準以“白條”抵充庫存現(xiàn)金，不準貪污挪用現(xiàn)金。 (4)隨時掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)超過銀行存款余額的空頭支票。出納人員開出空頭支票發(fā)生的罰款，由出納人員負責(zé)，情節(jié)嚴重的要追究責(zé)任。不得簽發(fā)遠期支票，套取銀行信用。 (5)出納人員不得將空白支票交給其他單位或個人簽發(fā)。 (6)不準將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。不得多頭開戶，逃避經(jīng)濟監(jiān)督。 (7)負責(zé)辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù) (8) 負責(zé)登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，并編制日報表 (9)負責(zé)保管庫存現(xiàn)金、各種有價證券、各種支付、結(jié)算憑證、空白收據(jù)有關(guān)印章和其他貴重物品。