老師，就是關(guān)于預提費用跨年的問題，就是21年有預提費用，今年22年跨年了，應該怎么做分錄。我們是小企業(yè)會計準則。掛未分配利潤的話 ，現(xiàn)在就是沒有發(fā)票，然后又一年了，想繼續(xù)掛著預提，不知道什么時候有發(fā)票回來，之前的分錄是：借：管理費用_預提費用 貸；其他應付款_法人，之前是一年度內(nèi)紅字沖，然后再預提?，F(xiàn)在跨年了 ，就是想問今年1月份的時候怎么賬務處理。如果也是紅色沖：借：管理費用_預提費用 貸；其他應付款_法人 的話。管理費用都是負數(shù)了?？缒暌檬裁捶咒洷容^好。以前年度損益？

你們是企業(yè)會計準則嗎

小企業(yè)會計準則 還有一個問題就是不知道用哪個數(shù)了 本年累計還是那個12月份的預提 找不到之前的會計

同學你好 那就直接用利潤分配未分配利潤來做

分錄可以寫一下嗎 還有我的金額應該寫哪個

小企業(yè)會計準備和會計準備沖的辦法不一樣嗎 為什么會不一樣啊老師

同學你好 是的 企業(yè)會計準則用以前年度損益調(diào)整來做

可以寫一下分錄嗎 小企業(yè)會計準則22年1月份我應該怎么做分錄

同學你好 去年暫估的匯算清繳之前沒有來發(fā)票直接匯算清繳的時候調(diào)增就可以 分錄不用單獨再做 涉及損益的調(diào)整比如說去年的發(fā)票不能入賬那就 借應付賬款 貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整 貸利潤分配未分配利潤

摘要寫什么啊老師

跨年調(diào)整 這樣寫就可以

這樣做只是影響資產(chǎn)負債表的利潤分配對吧，不影響今年利潤表的利潤。

同學你好 用了利潤分配未分配利潤就影響

就是用了利潤分配未分配利潤 現(xiàn)在就是問這樣做只是影響今年資產(chǎn)負債表的利潤分配，不影響今年利潤表的利潤。對嗎？

對的 理解正確 很棒