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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
上一年收了補(bǔ)貼款，當(dāng)時(shí)入了其他應(yīng)付款，現(xiàn)在匯算清繳打算調(diào)出，那我賬務(wù)應(yīng)該怎么處理，分錄怎么寫(xiě)？我還想轉(zhuǎn)出到收入的情況下，還要攤銷(xiāo)要補(bǔ)提
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同學(xué)你好
納稅調(diào)整明細(xì)表調(diào)增
2022 04/11 15:47
84785004 
2022 04/11 15:49
匯算清繳的表我大致填好了，調(diào)增這筆收入，在固定資產(chǎn)的表填上攤銷(xiāo)額，是這樣嗎？
樸老師 
2022 04/11 15:53
同學(xué)你好
對(duì)的
是這樣的
84785004
2022 04/11 15:56
那我對(duì)應(yīng)的分錄要怎么寫(xiě)呀
樸老師
2022 04/11 16:01
這個(gè)直接調(diào)增就可以
不做分錄
84785004
2022 04/11 16:02
那我其他應(yīng)付款還掛著數(shù)啊，怎么沖掉？
樸老師
2022 04/11 16:10
同學(xué)你好
這個(gè)計(jì)入營(yíng)業(yè)外就可以
84785004
2022 04/11 16:14
借：其他應(yīng)付款 貸：營(yíng)業(yè)外收入 這個(gè)是匯算清繳后的調(diào)賬分錄了嗎？那攤銷(xiāo)也是借：管理費(fèi)用其他 貸長(zhǎng)期待攤費(fèi)用這樣嗎？
84785004
2022 04/11 16:19
之前有人告訴我先把補(bǔ)貼入其他應(yīng)付款，匯算清繳調(diào)整，匯算清繳的表填了就行，但是賬上的分錄我就不知道要怎么處理才對(duì)。
樸老師
2022 04/11 16:24
同學(xué)你好
直接調(diào)增
分錄就做繳稅的分錄
84785004
2022 04/11 16:31
那賬上4月份直接借：其他應(yīng)付款 貸：營(yíng)業(yè)外收入 那攤銷(xiāo)，借：管理費(fèi)用其他 貸長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 這樣嗎？因?yàn)椴徽{(diào)其他應(yīng)付款不就掛著數(shù)了嗎
樸老師
2022 04/11 16:39
同學(xué)你好
對(duì)的
這個(gè)就是掛著數(shù)
84785004
2022 04/11 16:59
可是掛著數(shù)對(duì)我來(lái)說(shuō)不對(duì)啊，其實(shí)我本來(lái)應(yīng)該入借銀行存款 貸 營(yíng)業(yè)外收入，錢(qián)花出去了，沒(méi)掛數(shù)才是對(duì)的
樸老師
2022 04/11 17:09
不對(duì)那你應(yīng)該沖減往來(lái)科目才對(duì)
84785004
2022 04/11 17:12
我知道應(yīng)該沖往來(lái)科目，可是上一年已經(jīng)把款付了剩下的錢(qián)不夠沖了，來(lái)了發(fā)票就掛著數(shù)，付款就沖那個(gè)往來(lái)了
84785004
2022 04/11 17:13
那現(xiàn)在要怎么辦才好
樸老師
2022 04/11 17:21
你還有錢(qián)沒(méi)付就是計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入呀
84785004
2022 04/11 17:26
那就是直接轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入咯？在4月做這筆分錄應(yīng)該可以的吧?
樸老師
2022 04/11 17:32
同學(xué)你好
嗯
這個(gè)交所得稅
84785004
2022 04/11 17:36
那匯算清繳調(diào)整了，現(xiàn)在再調(diào)整不就相當(dāng)于交了2次，我不知道怎么辦好了
樸老師
2022 04/11 17:44
同學(xué)你好
營(yíng)業(yè)外收入的所得稅直接營(yíng)業(yè)外收入的
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