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實(shí)務(wù)
問題已解決
我想問一下發(fā)現(xiàn)以前年度附件稅和企業(yè)所得稅計(jì)提多了沖減分錄要怎么做
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你好，借應(yīng)交稅費(fèi) 貸以前年度損益調(diào)整或利潤分配-未分配利潤
2022 04/08 09:46
84785029 
2022 04/08 09:52
借以前年度損益調(diào)整 （紅字） 貸應(yīng)交稅費(fèi)（紅字） 結(jié)轉(zhuǎn)借利潤分配（紅字） 貸以前年度損益調(diào)整（紅字）這樣寫可以嗎？
徐阿富老師 
2022 04/08 09:53
你好，這樣也可以的，沒錯(cuò)。
84785029
2022 04/08 10:04
那我還想問一下沖減了計(jì)提需要更正以前年度的申報(bào)嗎？
徐阿富老師
2022 04/08 10:08
你好，企業(yè)所得稅多計(jì)提不會(huì)涉及以前的申報(bào)表，但是附加稅是影響企業(yè)所得稅的，如果金額大的話，建議修改之前申報(bào)表。
84785029
2022 04/08 10:20
我想問一下以前年度的會(huì)計(jì)科目二級科目錯(cuò)了，金額這些都沒錯(cuò)要怎么修改
徐阿富老師
2022 04/08 10:24
你好，如果不是收入支出的，直接可以調(diào)整就可以，做一筆分錄調(diào)整，比如借應(yīng)收賬款? ?貸應(yīng)付賬款
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