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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，請問2021年確認(rèn)了收入和銷項(xiàng)稅額，沒有開票，22年開票，該如何處理，賬務(wù)和稅務(wù)分別指導(dǎo)一下？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
借、應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)
貸、主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)
應(yīng)交稅費(fèi)，負(fù)數(shù)
借應(yīng)收賬款
貸主營業(yè)務(wù)收入、
應(yīng)交稅費(fèi)
在未開具發(fā)票一欄填寫負(fù)數(shù)，開具的發(fā)票一欄填寫正數(shù)。
2022 04/07 17:54
84785046 
2022 04/07 17:57
21年申報(bào)表? 沒有填寫未開票收入，只是在賬面上確認(rèn)了，也要這么處理嗎？
郭老師 
2022 04/07 17:58
賬上紅沖就可以的，但是你的企業(yè)所得稅呢？申報(bào)了嗎？
84785046
2022 04/07 18:00
21年確認(rèn)是審計(jì)調(diào)賬確認(rèn)的，再我交所得稅之后? ，所得稅按照之前盈利已經(jīng)繳納所得稅了，
84785046
2022 04/07 18:01
沖紅再做一筆? ，相當(dāng)于22年沒有收入，對嗎
郭老師
2022 04/07 18:02
你好
是的
這么理解的。
84785046
2022 04/07 18:03
審計(jì)調(diào)完賬，利潤下降，我還多交了所得稅，這個(gè)多交的，再匯算清繳的時(shí)候再做可以嗎？
郭老師
2022 04/07 18:03
直接別調(diào)整之前的了，紅沖今年的就行。
郭老師
2022 04/07 18:03
去年的不要管你紅沖今年也不影響的。
84785046
2022 04/07 18:04
可以具體說一下怎么走賬和納稅申報(bào)增值稅
郭老師
2022 04/07 18:07
借、應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)
貸、主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)
應(yīng)交稅費(fèi)，負(fù)數(shù)
借應(yīng)收賬款
貸主營業(yè)務(wù)收入、
應(yīng)交稅費(fèi)
84785046
2022 04/07 18:07
賬面沖紅再做一筆，賬面沒有變化，只是申報(bào)表上去年沒有填未開票收入，今年開了票申報(bào)表自動進(jìn)入了銷售額里，可以這么理解嗎？
郭老師
2022 04/07 18:07
這個(gè)看懂了嗎
申報(bào)的在開具發(fā)票填寫正數(shù)
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