但是之前上級單位把農(nóng)民工的工資卡和數(shù)據(jù)都收集上去了，說他們統(tǒng)一代發(fā)，我們就沒有進(jìn)行申報過，這個要怎么處理呢？

那你這個連賬務(wù)處理都不需要啊，因為你都沒有數(shù)據(jù)的

可以他們把這部分支出從我們的開票金額里減下來了，所以我確認(rèn)收入了還是要做賬呀，現(xiàn)在該怎么處理呢？

你這個差額部分，如果是確認(rèn)收入，不是發(fā)給員工的 借：應(yīng)收賬款/銀行存款 貸：其他業(yè)務(wù)收入 增值稅

可是實際上就是付農(nóng)民工工資了，我不做支出也不對呢，

你這個是收入還是支出？

比如：我單位開了10萬的票，上級單位只給我結(jié)款5萬，還有5萬說是他們代發(fā)的我們農(nóng)民工的工資，而他們代發(fā)的工資之前以為他們代發(fā)我們每月也沒有申報，現(xiàn)在這部分賬不知道怎么處理。

你這個是 借：主營業(yè)務(wù)成本等 5 應(yīng)付職工薪酬 5 你這里是要發(fā)工資出去的 貸：銀行存款 10

之前沒有申報怎么弄呢？

這些人之前都沒有申報嗎？還是說就一段時間？

之前就沒有申報過，不來就是新公司，農(nóng)民工人員也不穩(wěn)定

那你這個只能到稅務(wù)局更正申報了