這個應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)到什么科目？

結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤 不需要納稅調(diào)增

稅款直接減少未分配利潤，那滯納金是計入營業(yè)外支出后調(diào)增嗎？

稅款直接減少未分配利潤，那滯納金是計入營業(yè)外支出后調(diào)增 是的

老師，這個是21年更正19年的，增加了收入補繳稅款，更正的19年財務(wù)報表更正時就已經(jīng)計入減少了19年的利潤了，21年再減少一次？

更正的19年財務(wù)報表更正時就已經(jīng)計入減少了19年的利潤 您財務(wù)報表當(dāng)時已經(jīng)做了減少未分配利潤的？

是，更正時時就把補繳的附加稅、所得稅費用填到利潤表里了，資產(chǎn)負債表未分配利潤也減少這部分了

那您現(xiàn)在不好寫分錄了 當(dāng)時應(yīng)該不更正財務(wù)報表的 您這樣更正了的話 20年 21年財務(wù)報表的期初數(shù)都不對了

是，這個是之前的會計操作的，他應(yīng)該是把賬也改了

稅務(wù)局也打電話問這個財報表的利潤總額和更正后企業(yè)所得稅的利潤總額對不上，正常的話這種增加收入是只更正利潤表嗎

正常的話這種增加收入是只更正利潤表 如果更正了資產(chǎn)負債表 未分配利潤金額一直不對的

應(yīng)該把補繳的企業(yè)所得稅和附加稅計入19年的費用里是嗎？

您前面已經(jīng)更正了申報表 現(xiàn)在不好再入了 再入就是重復(fù)了啊

我是想問在更正利潤表時時應(yīng)該把21年補繳的企業(yè)所得稅和附加稅計入19年的費用里是嗎？

然后21年直接調(diào)整資產(chǎn)負債表

這是正確的做法嗎？

補的收入和以前年度損益調(diào)整都在21年的賬里對嗎

一般應(yīng)該是更正申報表 但是不更正當(dāng)時財務(wù)報表 您今年補繳 把賬做在今年 減少未分配利潤就好了

更正企業(yè)所得稅匯算清繳申報，利潤表也需要更正是嗎？

然后在今年用以前年度損益調(diào)整減少未分配利潤？

更正企業(yè)所得稅匯算清繳申報，利潤表不需要更正 只更正申報表 賬務(wù)處理做到現(xiàn)在就好了

稅務(wù)局打電話說利潤表和企業(yè)所得稅申報對不上，讓更正的啊

那稅務(wù)允許只更正利潤表么？ 如果更正資產(chǎn)負債表 那后面的財務(wù)報表都要更正