哦哦哦好的，結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)平了，那這里本來(lái)就是利息收入本來(lái)就是沒(méi)有的是嗎

有發(fā)生額的你收到的時(shí)候財(cái)務(wù)費(fèi)用貸方，月末結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候財(cái)務(wù)費(fèi)用貸方負(fù)數(shù)，一正一負(fù)，科目余額表就沒(méi)有發(fā)生額了

老師，因?yàn)槲?1年12月科目余額表中手續(xù)費(fèi)是468，所以在A105000這張表中的利息支出我填468，468，因?yàn)槲覝{金已經(jīng)繳納過(guò)了，所以在A105000這張表中填0這樣對(duì)嗎

468是手續(xù)費(fèi)，不是利息支出，不需要填列利息支出那里的

手續(xù)費(fèi)是銀行轉(zhuǎn)賬的手續(xù)費(fèi)，那個(gè)利息支出是指什么呀？

利息支出是跟銀行貸款支付給銀行的利息

哦哦哦，那我們是明天的，那已經(jīng)繳納的滯納金也是不用填那邊調(diào)整的是嗎？

是的，滯納金是填列那里納稅調(diào)增的

那我們繳納了就不調(diào)增了吧？然后老師還有一個(gè)問(wèn)題A107040這張表的數(shù)字好像自動(dòng)出來(lái)的，他是根據(jù)什么出來(lái)的呀？

他是你符合小微企業(yè)的減免，這個(gè)數(shù)據(jù)等于應(yīng)納稅所得額*減免稅稅率

好的謝謝老師謝謝，那那個(gè)已經(jīng)繳納的 滯納金我是不用填的吧？

個(gè)已經(jīng)繳納的，是什么意思呢