可以當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月交,也可以上月計(jì)提下月交?計(jì)不計(jì)提區(qū)別在那呢?可以不計(jì)提嗎?

同學(xué)你好，可以當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月交,也可以上月計(jì)提下月交——是的； 計(jì)提是需要通過(guò)應(yīng)付職工薪酬科目來(lái)過(guò)渡，準(zhǔn)則規(guī)定給與交的保險(xiǎn)與工資等是需要用應(yīng)付職工薪酬過(guò)渡的；

是這兩個(gè)分錄怎么寫呀？

同學(xué)你好 計(jì)提公司社保 借，管理費(fèi)用 貸，應(yīng)付職工薪酬——公司社保 個(gè)人負(fù)擔(dān)社保在發(fā)工資時(shí)扣下 借，應(yīng)付職工薪酬一工資 貸，其他應(yīng)收款或其他應(yīng)付款 交社保 借，其他應(yīng)收款或其他應(yīng)付款——個(gè)人社保 借，應(yīng)付職工薪酬一公司社保 貸，銀行存款

老師你看一下我附圖，我怎么覺(jué)得好像不太對(duì)呢？

同學(xué)你好，計(jì)提公司社保的時(shí)候沒(méi)有其他應(yīng)收款，只計(jì)提公司部分；其他應(yīng)收款，就是個(gè)人負(fù)擔(dān)部分在發(fā)工資的分錄中；