附加稅用3月份計提嗎？還是說和增值稅一樣4月份寫分錄？

你好，三月份不需要計提增值稅。 小規(guī)模的增值稅不需要計提的。在四月份直接做繳納的分錄就可以的。 三月份需要計提附加稅，借稅金及附加， 貸應(yīng)交稅費城建稅，地方教育教育附加 借所得稅費用貸應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅。 都是三月份的

好的，謝謝老師。另外一個問題， 附加稅和企業(yè)所得稅具體計提多少我也不清楚。我用的是金蝶軟件，這種情況該怎么辦呢

自己計算一下不可以嗎？你不會算還是怎么啦？

說下具體的我給你算可以嗎？

我以前沒報過交稅的這種。我的疑問是，計提的時候，可能我算的，與實際扣款的不一樣，這種情況，4月份等實際扣款出來以后，怎么調(diào)整啊？

你好，后期可以調(diào)整多計提了，可以紅沖少計提了，可以補上不是嗎？

我明白了，和月底計提薪資一樣

是的是的是一樣的。

老師，最后一個問題，21年的賬，之前有一個季度沒有超45萬，應(yīng)交的那個增值稅，當時忘記轉(zhuǎn)成營業(yè)外收入了，今年補一筆分錄行嗎？

補的分錄，以及對應(yīng)的摘要該怎么寫?。?/div>