這是1月份的分錄對嗎？

12月份工資52596，公司承擔(dān)員工個人部分社保費(fèi)，社保是當(dāng)月扣除的，工資是1月份發(fā)放12月份的工資，個稅1月份所屬期申報的是12月份的工資表，1月個稅所屬期，社保是根據(jù)網(wǎng)銀扣款做的分錄。

是的，是這樣賬務(wù)處理的

1月份個稅所屬期，申報的是1月份社保所屬期的金額，那網(wǎng)銀扣的也是，1月份社保所屬期的金額，這兩筆社保費(fèi)的金額是相等的，因為社保是當(dāng)月扣款的。

所屬期1月的個稅，你是申報了12月的工資收入吧

是的，是的

那你申報個稅的時候，12月的工資應(yīng)該是扣除12月承擔(dān)的個人社保

那網(wǎng)銀1月份扣的是1月份的社保費(fèi)，那個稅申報是12月份的社保還是1月份的

12月的工資對應(yīng)的是12月的社保

那1月份網(wǎng)銀多扣的個人部分社保189元怎么寫分錄

就是確認(rèn)其他應(yīng)收款-個人社保，下個月發(fā)放1月工資的時候，就能平的

那1月份的分錄是這樣寫嗎，昨天已經(jīng)發(fā)過你了，麻煩您看一下。那2月份的分錄怎么寫？

你12月的工資表截圖看一下

昨天都有發(fā)過您

發(fā)放工資時 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 52596 貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 1540 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 50980

這個分錄是1月份的分錄還是

1月發(fā)放12月工資時候的分錄

你這筆1540是怎么得出來的

工資表里面所有個人承擔(dān)社保的合計