老師，不用以前年度損益調(diào)整嗎？還有如果開票金額低于暫估的價(jià)可以嗎

幫你結(jié)轉(zhuǎn)了成本嗎？沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄。

老師，我只看到她憑證里有做主營業(yè)務(wù)收入的分錄，沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本

老師，看到了，后面憑證有結(jié)轉(zhuǎn)成本，他最開始暫估的總數(shù)是5280387.6，后面來了 一張發(fā)票，沖減了一些，現(xiàn)在暫估的數(shù)是4331497.32元

結(jié)轉(zhuǎn)成本就用不到1000年，都隨意調(diào)整。

沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本，用不到以前年度損益調(diào)整。

老師，您說啥，沒看明白

沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本，按我上面寫的分錄就可以的，金額你可以自己帶進(jìn)去的。

老師，他成本結(jié)轉(zhuǎn)完了，最開始暫估的數(shù)是5280387.6，銷售后他當(dāng)月做了個(gè)5280387.6的結(jié)轉(zhuǎn)成本。 后面來了一張票，賬上暫估數(shù)剩下4331497.32了

借預(yù)付賬款貸庫存商品直接紅沖這個(gè)就是了，你這是多暫估的嗎？

你現(xiàn)在發(fā)票是到了。

老師，現(xiàn)在發(fā)票沒到呢還，但跟老板說了匯算清繳前要到?，F(xiàn)在賬上庫存商品是平的，預(yù)付賬款是貸方4331497.32元，

你就已經(jīng)全部結(jié)轉(zhuǎn)了成本，發(fā)票沒有到的不用管。

那發(fā)票到了是直接貼到21年那個(gè)暫估憑證后面嗎？可是那個(gè)暫估沒有體現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)稅

你好，那你暫估的是不含稅的嗎？如果是的話，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸預(yù)付賬款就可以啊。

暫估的是不含稅的，就是我最開始發(fā)給您的圖，借：庫存商品433萬 貸：預(yù)付賬款-暫估433萬， 如果只做借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)433*0.13=56.29萬 貸：預(yù)付賬款56.29萬， 那預(yù)付賬款貸方余額就是433+56.29了，沒平啊

你們單位預(yù)付賬款是在貸方有余額嗎？如果是的話，是不是欠了人家的錢？

老師不是欠錢的問題，是暫估庫存商品的金額啊，您看我給您發(fā)的圖片，借：庫存 貸：預(yù)付-暫估

好，那你暫估的金額是暫估多嗎？

如果沒有多的話，這個(gè)預(yù)付賬款不應(yīng)該有余額。

老師，您看我這樣寫呢： 借：預(yù)付賬款-暫估4331497.32 貸：利潤分配-未分配利潤4331497.32 來票后 借：庫存4000000 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)520000 貸：應(yīng)付賬款-客戶 借：利潤分配-未分配利潤4000000 貸：庫存商品 4000000

第一個(gè)分錄可以理解紅沖暫估成本

第二個(gè)是怎么理解又增加了你的庫存商品嗎？