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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
讓填這月的銷(xiāo)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)，填多少，它科目余額表稅金及附加的數(shù)是4000.68.咋算出來(lái)的呢
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您好！稅金及附加你看下憑證就知道是由哪些稅構(gòu)成的了，一般就是城建稅，教育費(fèi)附加等等
進(jìn)項(xiàng)就填科目余額表的進(jìn)項(xiàng)稅額，銷(xiāo)項(xiàng)填寫(xiě)科目余額表的銷(xiāo)項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出和預(yù)繳增值稅都是一樣的。
只是填寫(xiě)銷(xiāo)項(xiàng)時(shí)是填附表一，分項(xiàng)填寫(xiě)，最后總銷(xiāo)項(xiàng)等于科目余額表的銷(xiāo)項(xiàng)本期發(fā)生額，進(jìn)項(xiàng)是填寫(xiě)表二，也是這個(gè)道理，最后總金額等于科目余額表的進(jìn)項(xiàng)本期發(fā)生額
2022 03/10 12:29
84785016 
2022 03/10 12:32
就說(shuō)這個(gè)公司，算附加稅的按多少??百12
丁小丁老師 
2022 03/10 12:43
您好！附加稅是按照實(shí)際繳納的增值稅作為基數(shù)來(lái)算的
84785016
2022 03/10 12:49
實(shí)際繳納的不是未交增值稅的貸方嗎
丁小丁老師
2022 03/10 13:25
您好！不一定，如果你們之前有預(yù)繳的話，那么這次實(shí)繳的就不等于應(yīng)交的了
84785016
2022 03/10 13:50
未交增值稅有借方，那個(gè)是需要減去，然后再算附加稅嗎
丁小丁老師
2022 03/10 13:53
您好！未交增值稅是借方余額，說(shuō)明本期不用交稅，形成了留抵，所以附加稅也是不用交的，因此你賬上的稅金附加應(yīng)該不是增值稅的附加稅費(fèi)
84785016
2022 03/10 13:57
您看下我發(fā)的圖，未交增值稅借貸都有數(shù)
84785016
2022 03/10 13:59
科目余額附加稅是四千多，怎么算出來(lái)的呢
84785016
2022 03/10 13:59
這是增值稅的科目余額表，上面是附加稅的
丁小丁老師
2022 03/10 13:59
您好！未交增值稅看最后余額，最后余額是貸方表示要交稅，最后余額是借方，表示不用交稅
84785016
2022 03/10 14:01
貸方有余額，應(yīng)該交，我想知道交多少，我算不出人家科目余額表的數(shù)，您看下我發(fā)的表可以嗎
丁小丁老師
2022 03/10 15:05
您好！本期應(yīng)交增值稅＝銷(xiāo)項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)+進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出=50105.17
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