有三個(gè)月的是跨年了

那跨年的就可以在當(dāng)月調(diào)整，沒(méi)跨年的可以反結(jié)賬調(diào)整

報(bào)表改了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，和應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅，還補(bǔ)交了稅款，我應(yīng)該怎么調(diào)賬？

跨年的話就調(diào)整本月的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本即可，補(bǔ)繳稅款可以注明補(bǔ)交哪一年度哪個(gè)月的稅費(fèi)，增加本月稅費(fèi)即可

進(jìn)項(xiàng)稅減少了怎么做分錄

什么原因進(jìn)項(xiàng)稅額減少了？

我們是農(nóng)產(chǎn)品，成本抵進(jìn)項(xiàng)稅，前面報(bào)的報(bào)表成本太大了，稅務(wù)局不愿意，就讓改報(bào)表，成本改小了，進(jìn)項(xiàng)稅就少了，反過(guò)來(lái)還交了增值稅

農(nóng)產(chǎn)品是免增值稅行業(yè)啊，你們是加工農(nóng)產(chǎn)品么？ 進(jìn)項(xiàng)稅減少： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅

我們是加工企業(yè)，你那樣不是進(jìn)項(xiàng)稅額越來(lái)越多了？

是把進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出到未交增值稅 1、轉(zhuǎn)出時(shí)分錄 借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 2、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅 3、上繳增值稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅 貸:銀行存款

那減下來(lái)的營(yíng)業(yè)成本怎么做回來(lái)？

當(dāng)月扣減的話沖減的是當(dāng)月的營(yíng)業(yè)成本，如果不夠沖減可次月連續(xù)沖減

就是我改去年的報(bào)表減掉的成本怎么辦？怎么沖減？

沖減當(dāng)期的營(yíng)業(yè)成本，比如你2月調(diào)整的去年成本，就扣減2月當(dāng)月的營(yíng)業(yè)成本 借：以前年度損益調(diào)整 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

是要把去年減掉的成本加到今年的成本里面怎么做？

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：以前年度損益調(diào)整

后面付什么憑證？

你調(diào)整的依據(jù)可以附在后面，如果沒(méi)有確切依據(jù)也可以不附，更正錯(cuò)誤憑證是可以不符原始單據(jù)的