麻煩老師把分錄寫(xiě)下，我不知道分錄怎么寫(xiě)

借：應(yīng)付職工薪酬-工資 112007.34 貸：銀行存款 109388.31 其他應(yīng)收款-個(gè)人社保 2619.03

老師，就直接調(diào)嗎？不用通過(guò)營(yíng)業(yè)外支出科目嗎

你當(dāng)時(shí)計(jì)提工資的金額是多少

老師，當(dāng)時(shí)計(jì)提的工資是109388.3

那你不能按實(shí)發(fā)工資計(jì)提啊，應(yīng)該是按應(yīng)發(fā)工資計(jì)提的

老師，那我后面補(bǔ)計(jì)提可行，那這0.01分可以放到營(yíng)業(yè)外支出嗎

0.01的尾差也可以計(jì)提到費(fèi)用里面的

老師，放到費(fèi)用里面就是直接在應(yīng)付職工薪酬加個(gè)0.01.對(duì)嗎

借：應(yīng)付職工薪酬-工資 112007.34，和你之前計(jì)提的109388.3，這兩者的差額都要補(bǔ)計(jì)提的

好的，謝謝老師

好的，客氣，幫到你就好